A webtrader Fiókom / Beállítások / NYESZ menüpontjában elektronikusan írd alá a Nyugdíj Előtakarékossági Számlára vonatkozó szerződést.

Ennek feltétele, hogy normál értékpapírszámládról legalább a NYESZ megnyitásához szükséges 5.000 forintot átvezess úgy, hogy a normál számládon maradnia kell legalább 4.900 Ft-nak, vagy ennek megfelelő értékű devizának (a legfrissebb napi MNB árfolyamnak megfelelően).

Amint a webtrader rendszerben elektronikusan aláírtad a NYESZ számla szerződést, normál értékpapír számládról át kell vezetned legalább 5.000 Ft-ot az új NYESZ számládra.

A személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvénynek az adómentes bevételekről szóló 1. számú melléklete a 7.16. b) pontban kimondja, hogy a NYESZ számlán az osztalék nem tartozik az adómentes bevételek közé, így osztalékadót NYESZ számlán is fizetni kell.

Kivételt képez a TBSZ számla, amelynél a Budapesti Értéktőzsdén forgó társaságok esetében nincs osztalékadó.

Ha beutalsz egy összeget a NYESZ számládra, akkor az összeg jóváírása után egy darab olyan vételért, amelynek az értéke nem haladja meg a befizetést, Társaságunk nem számít fel jutalékot.

A két feltételnek együttesen kell megvalósulnia. Tehát, ha 10 000 Ft-ot utalsz be, és 5 000 Ft értékben vásárolsz részvényt, akkor azért Társaságunk jutalékot nem számít fel. Azonban, ha ezt követően ismét vásárolsz részvényt szintén 5 000 Ft értékben, akkor azért Társaságunk már felszámítja a jutalékot, mivel az már a második ügylet.

• 2012. december 31. előtt megnyitott NYESZ számlák esetén: amennyiben már nyugdíjra jogosult vagy, valamint számládat a számlanyitás évét követő 3. évben, vagy azt követően mondtad fel
• 2013. január 1-jét követően nyitott NYESZ számlák esetén a nyugdíj-jogosultság igazolása mellett, a számlanyitást követő 10. évben vagy azt követően

2013. január 1. után nyitott NYESZ számlák esetén legkorábban a számlanyitást követő tizedik adóév során van lehetőség az adómentesség érvényesítésére. A tizedik év előtti felbontás esetén csak az adómentesség lehetősége veszik el, a nyugdíjcélú kifizetésre van lehetőség a fenti pontban említett feltételek teljesülése esetén.

A 2013 előtt nyitott NYESZ számlák esetén az adómentességre a nyugdíjszolgáltatás igénybevételekor, de legkorábban a számlanyitást követő harmadik adóév során, az előző pontban meghatározott feltételek teljesülése esetén van lehetőség.